--2016年5月19日在胶州市第十六届人民代表大会第五次会议上 
市财政局局长 周杰

各位代表：

    我受市政府委托，向大会报告胶州市2015年财政预算执行情况和2016年财政预算(草案)，请审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

    一、2015年财政预算执行情况

    2015年，面对复杂严峻的宏观经济形势，特别是经济下行压力加大的挑战，全市上下在市委的正确领导和市人大、政协的监督支持下，奋发作为，积极担当，主动适应新常态，科学理财促改革，千方百计抓增收，集中财力保民生，全年预算执行情况良好，为加快建设幸福宜居青岛北部新区提供了坚实的财力保障。

    (一)一般公共预算执行情况

    1、收入完成情况

    2015年，全市一般公共预算收入完成800616万元，占预算的103.2%，增长18.6%。其中：国税局完成88815万元，增长1.7%；地税局完成443022万元，增长37%；财政局完成268779万元，增长1.6%。

    (1)全市税收收入完成675908万元，增长14.9%。主要收入项目有：

    ①主体税种(增值税、营业税、企业所得税、个人所得税)完成359779万元，增长38.1%；

    ②城市维护建设税22661万元，增长1.8%；

    ③房产税12796万元，增长5%；

    ④印花税6986万元，增长23.8%；

    ⑤城镇土地使用税57022万元，增长37.4%；

    ⑥土地增值税26853万元，下降9.2%；

    ⑦耕地占用税166035万元，下降14.1%；

    ⑧契税23739万元，增长1.5%；

    ⑨其他税收收入37万元。

    (2)全市非税收入完成124708万元，增长44%。其中：专项收入28508万元，行政事业性收费收入36043万元，罚没收入12134万元，国有资源(资产)有偿使用收入45269万元，其他收入2754万元。

    2、支出完成情况

    按照现行财政体制，2015年体制结算上解2997万元，全市地方一般公共预算财力797619万元。其中：市本级一般公共预算财力396210万元，一般公共预算支出396210万元；列收列支支出113890万元；镇级一般公共预算财力287519万元，一般公共预算支出287519万元。收支相抵，全市当年收支平衡。

    2015年，上级转移支付资金125420万元，均按规定用于教育、农业、医疗卫生与计划生育、社会保障等方面支出。

    2015年，市本级一般公共预算支出396210万元，增长22.7%。主要支出项目有：

    (1)一般公共服务46570万元，增长9.9%；

    (2)国防410万元，增长11.2%；

    (3)公共安全33080万元，增长18.3%；

    (4)教育153870万元，增长25.8%；

    (5)科学技术1690万元，增长19.6%；

    (6)文化体育与传媒7220万元，增长15.1%；

    (7)社会保障和就业51620万元，增长32.2%；

    (8)医疗卫生与计划生育38060万元，增长16.6%；

    (9)节能环保6270万元，增长25.3%；

    (10)城乡社区14670万元，增长20.1%；

    (11)农林水13620万元，增长22%；

    (12)交通运输5180万元，增长18.7%;

    (13)资源勘探信息等2590万元，增长16.9%；

    (14)商业服务业等6940万元，增长21.3%；

    (15)国土海洋气象等4210万元，增长22.7%；

    (16)援助其他地区2120万元，增长7.8%；

    (17)粮油物资储备1010万元，增长16.4%；

    (18)债务还本付息7080万元，增长12.5%。

    (二)政府性基金预算执行情况

    2015年，全市政府性基金收入完成117972万元，占预算的43.6%，下降59.6%。其中，国有土地出让收入完成111892万元，下降60.3%。按照“以收定支”原则，政府性基金支出安排117972万元。

    (三)社会保险基金预算执行情况

    2015年，全市社会保险基金收入完成162244万元，当年收入加上上年滚存结余132399万元后，可供使用的资金共计294643万元，当年支出145346万元，年末滚存结余149297万元。 

    (四)国有资本经营预算执行情况

    2015年，全市国有资本经营预算收入完成4107万元，按照“收支平衡”原则，国有资本经营预算支出4107万元。

    2015年，财政预算执行的主要特点：

    1、坚持科学发展，推动全市经济转型升级。贯彻落实积极财政政策，充分发挥财政政策激励作用和财政资金杠杆作用，促进了全市产业结构不断优化。一是扶持财源经济发展。主动应对经济下行压力，充分发挥投资拉动增长的关键作用，融通资金50多亿元，大力支持胶东国际机场、东部中央商务区、棚户区改造、水环境治理等基础设施项目和社会民生项目建设。完善出口退税机制，全年出口退税31.2亿元，有力促进了全市对外贸易发展。壮大国家级胶州经济技术开发区和国际物流港“两大引擎”，足额安排招商经费，促进特锐德电气、海尔有住智能家居等项目落户我市。推进青岛多式联运海关监管中心建设，对胶黄小运转班列和铁路物流园海铁联运补贴3500万元，促进现代物流业加快发展。二是支持企业创新转型。对企业技术中心、首台(套)重大技术装备企业、知名品牌奖励1800万元，实施创新驱动发展战略。落实关于加快全市民营经济发展的实施意见，设立民营企业发展专项资金，对拟在境内首发上市的企业给予300万元补助，促进企业上市。完善中小企业担保体系，发挥1亿元成长型企业扶持资金的杠杆作用，与16家银行开展战略合作，全年累计提供转贷资金223笔、15.3亿元，有效缓解了中小企业资金难题。三是多措并举强化政策引导。深入开展“三进三促”服务经济发展活动，帮助企业解难题、谋发展。认真研究国家各项扶持政策，加大对蓝色经济、节能环保和科技创新等项目资金争取力度，全年累计争取上级专项资金5000多万元。贯彻落实各项清费减税和税收优惠政策，有力支持了企业发展。

    2、坚持稳中求进，实现收入质量稳步提升。“十二五”期间，努力夯实增收基础，依法加强收入征管，规范非税收入管理，地方财政收入实现了持续增长。2015年，全市完成一般公共预算收入80.1亿元，是“十一五”末的3倍，年均增长25%。实现税收收入67.6亿元，是“十一五”末的2.8倍，年均增长23%。一是健全收入目标考核。完善财政收入考核办法，落实征管部门工作责任，将镇、街道办事处年度财政收入预算纳入全市工作目标责任考核。加强市镇两级及各征收部门的协作、配合，及时掌握收入动态变化，确保了各项收入及时、均衡入库。二是强化依法治税。完善社会化综合治税机制，扩展财源建设信息平台覆盖范围，严把涉税传递等关键环节，全年税务部门利用涉税信息查补入库税款5.9亿元。强化对外地来胶施工企业、股权变更登记、土地和房产登记等税源控管，全年实现税收9100万元。三是加强机场税收征管。与青岛国际机场集团联合印发了加强胶东国际机场建设项目协税护税文件，完善税收源头控管流程，确保了协税护税工作无缝对接，已有16家参与机场建设单位在胶设立公司或分支机构。四是加强非税收入征管。落实非税收入考核办法，加强财政票据电子化管理，实行以票管收、源头控收，切实做到“该收的钱一分不少，不该收的钱一分不收”，全年实现非税收入12.5亿元。

    3、坚持有保有压，推进财政支出优化提效。牢固树立过紧日子的思想，精打细算，提高财政资金使用效益。一是保障机场征迁资金需要。研究制定了机场征地拆迁补偿资金管理办法，实现了征迁资金专款专用。积极协调青岛市财政局、机场指挥部，确保了青岛资金足额到位。对我市承担的征迁资金，多方筹集，保障了征迁资金需求。二是支持农业发展。发放各项惠农补贴1.6亿元，让农民共享发展实惠。牵头开展涉农资金专项整合工作，提高了涉农资金使用效益。投入2.8亿元，实施洋河高标准农田农业综合开发，建设小型农田水利设施，完成5处农村规模化供水工程。投入8100万元开展农村精准扶贫工作、支持“一事一议”奖补、生态文明乡村建设。三是加大对文体、公共安全的支持力度。投入1亿多元，用于扶持文艺精品项目和公益性文艺演出，启用大沽河博物馆和市民文化中心，实施全民健身工程，丰富群众精神生活。全年公共安全支出4.3亿元，用于公检法司等政法保障支出、消防设备购置、食品药品安全检测、见义勇为奖励等。四是加大生态环保投入。筹集资金3.1亿元对三里河等城乡河道进行整治，实施大沽河堤顶道路绿化。投入8900万元，推进城乡公交一体化，推广新能源汽车和电动车，对燃煤锅炉治理进行补助。投入1.4亿元，实行城乡环境综合整治，用于市污水处理厂运转、城市环卫和垃圾收运清理，加快建设美丽胶州。五是推进收入分配制度改革。筹集资金3.8亿元，提高了全市机关事业单位工作人员津补贴标准，规范了乡镇机关事业单位工作人员岗位补贴，调动干部职工干事创业的积极性。六是健全厉行节约长效机制。严格执行会议费、差旅费、培训费等经费管理办法，完善支出标准和资产配置标准，防止铺张浪费。严格控制政府性楼堂馆所建设和“三公”经费等一般性支出，有效降低了行政运行成本。

    4、坚持民生优先，推进公共事业均衡优化。始终把保障改善民生摆在突出位置，不断提高民生支出所占比重，2015年全市民生支出占财政支出比重达到68.8%。一是投入23.2亿元大力改善教育条件。完善城乡义务教育经费保障机制，实行城乡义务教育教科书和作业本费全免政策，支持新建、改扩建幼儿园11所，解决幼儿入园难问题。建设中小学标准化食堂80处，让孩子们在学校吃上放心餐。投入近5000万元改善学校办学条件，建设数字化校园，对57所校舍进行了安全维修改造。拨付4300万元校车运营补贴，确保农村中小学校车正常运营。加大职业教育投入力度，实施免学费、公用经费补助，支持职业中心校建设。对60岁以上原民办教师发放生活补助，提高班主任补贴标准，设立了教师发展专项资金，加强全市教师队伍建设。二是投入6.5亿元助推医疗卫生改革。将城乡居民医疗保险财政补助标准提高到每人每年不低于440元，基本公共卫生服务人均补助标准提高至50元。对60岁以上老年乡医发放生活补助，实施村卫生室基本药物补助，减轻基层群众就医负担。推进人民医院等公立医院改革，对公立医院基本药物零差率补偿、急救系统建设、医联体建设、重大医疗设备租赁等提供资金保障，改善群众就医条件。安排资金近2000万元对部分计划生育家庭进行了奖特扶，实施住院分娩补助，落实独生子女父母年老奖励政策。三是投入6.2亿元提高社会保障水平。城乡低保标准分别提高到每人每月560元和420元，并向困难家庭发放临时救助金、物价联动补贴。城乡居民基础养老金提高到每人每月130元，支持65岁以上老年人免费乘坐公交车，为80岁以上老年人发放高龄补贴，实施居家养老和银发安康工程，确保老年人“老有所养”。设立创业带动就业专项资金，对大学生和就业困难人员进行补贴，实施农村劳动力转移培训，扶持1.07万人创业就业。支持新建600余套保障性住房，完成了500户农村危房改造，改善了城乡居民居住条件。

    5、坚持创新改革，促进财税管理服务提升。按照建立现代财政制度要求，不断深化财税体制改革，推进依法理财，建设透明财政。一是建立完善全口径政府预算体系。将政府性收支按照资金性质全部纳入预算管理，实现了一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算同步编制，建立起了综合预算统筹管理机制。按照新预算法要求，支出进一步细化，支出功能分类编列到“项”，基本支出按经济分类编列到“款”。编制完成了2016-2018年部门项目三年滚动预算，并纳入预算项目库管理。二是积极推行预决算公开。按规定对市级财政预决算、74家部门的预决算、“三公”经费预决算在网站上全部向社会公开，自觉接受公众监督，规范理财用财行为。三是大力盘活财政存量资金。建立财政结转结余资金定期清理机制，将超过规定期限未能执行的资金，全部收回财政预算统筹安排，及时用于落实民生政策和重点项目建设。加快预算执行进度，简化专项资金拨付流程，提高了专项资金支出效率，防止形成新的结转结余。四是继续深化国库集中支付改革。加强财政专户管理，完善市镇两级预算执行动态监控体系，严格执行公务卡强制结算目录，全年公务卡刷卡2万多笔，消费3420万元，比去年同期提高36%。建立大额提现财政核准制度，严格控制预算单位用款计划审批，提高财政直接支付比例，全年直接支付资金72.67亿元，直接支付比例达83%。五是加强财政监督检查。对镇、街道办事处的财政财务收支情况进行了检查，针对存在问题提出了整改意见，并严格督促落实整改。开展涉农资金专项整治行动，对28个部门和单位26.32亿元涉农资金使用情况进行了全面检查。修订完善《关于加强国有土地使用权出让收支管理的通知》和《胶州市政府投资项目管理暂行办法》，进一步加强了对土地出让金和工程建设资金的监督检查。加强全市会计人员管理，完成会计人员继续教育培训7800余人次。六是推进预算绩效管理改革。设立了预算绩效评审机构，要求项目支出必须明确绩效目标、规范评审流程，对于花钱随意、未达到绩效目标的项目下一年被叫停或压减支出预算。七是深化政府债务管理。完善政府债务风险监控机制，将镇、街道办事处政府债务纳入全市科学发展综合考核，对政府债务规模实行限额管理，将债务率控制在了目标值以内，实现了债务规模处于合理区间，债务风险总体可控。积极争取青岛置换债券额度17.4亿元，有效降低了政府债务利息费用。八是深化财政干部队伍建设。积极开展“三严三实”、“双学双讲”专题教育，着力解决不严不实问题。认真学习新颁布实施的《中国共产党廉洁自律准则》、《中国共产党纪律处分条例》，做到廉洁从政。牢固树立法治财政理念，打造“财惠民生、惟公行政”财政服务品牌，建设忠诚、干净、担当的财政干部队伍。

    各位代表，2015年，全市财政预算执行情况总体良好，但我们清醒地认识到，当前财政工作中仍面临一些矛盾和问题：财政刚性支出居高不下，收支矛盾日益突出，预算“紧平衡”趋于常态化；财政在调控职能上与市场的对接还需进一步提升，预算绩效、债务管理还需进一步加强；财经秩序不够规范，预算单位的财务管理水平仍需提高，等等。对此，我们将高度重视，牢固树立过紧日子的思想，加强财政管理，创新工作理念，通过深化改革积极加以改进。

    二、2016年财政预算(草案)

    2016年，是“十三五”的开局之年，也是全面深化财税改革的攻坚之年，做好各项财政工作，对于全面建成小康社会，推进全市经济平稳健康发展，具有重要意义。全市财政工作总的指导思想是：认真贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，按照中央经济工作会议要求，积极推进经济结构性改革，使供给体系更适应需求结构的变化；大力实施积极财政政策，深化财政管理改革，强化收入征管措施，调整优化支出结构，集中财力保民生保重点，建设幸福宜居的青岛北部新区。

    根据上述指导思想，结合我市实际，2016年全市财政预算安排是：

    (一)一般公共预算安排

    1、全市一般公共预算收入安排920700万元，增长15%。

    2、按照现行财政体制，全市一般公共预算收入920700万元，体制结算上解3000万元，全市地方可用财力917700万元，全市一般公共预算支出安排917700万元，当年收支平衡。

    3、上级提前下达2016年转移支付补助资金60430万元，按要求编入部门预算，用于教育、农业、社会保障等民生方面的支出。

    4、市本级收入安排156720万元，增长17.7%。加上各项体制结算收入后，市本级一般公共预算财力447300万元，市本级支出安排447300万元，收支平衡。

    市本级主要支出项目有：

    (1)一般公共服务49590万元，增长6.5%；

    (2)国防460万元，增长12.2%；

    (3)公共安全37050万元，增长12%；

    (4)教育191570万元，增长24.5%；

    (5)科学技术1960万元，增长16%；

    (6)文化体育与传媒8120万元，增长12.5%；

    (7)社会保障和就业33910万元，同口径增长16.5%；

    (8)医疗卫生与计划生育44610万元，增长17.2%；

    (9)节能环保11070万元，同口径增长19.7%；

    (10)城乡社区15940万元，增长8.7%；

    (11)农林水15210万元，增长11.7%；

    (12)交通运输6190万元，增长19.5%;

    (13)资源勘探信息等2730万元，增长5.4%；

    (14)商业服务业等7830万元，增长12.8%；

    (15)援助其他地区2510万元，增长18.4%；

    (16)国土海洋气象等4740万元，增长12.6%；

    (17)粮油物资储备1150万元，增长13.9%；

    (18)债务还本付息7660万元，增长8.2%；

    (19)预备费5000万元。

    (二)政府性基金预算安排

    全市政府性基金预算收入安排162000万元，支出安排162000万元，当年收支平衡。

    (三)社会保险基金预算安排

    2016年，全市社会保险基金收入安排187635万元，当年收入加上上年滚存结余149297万元后，可供使用的资金共计336932万元，当年支出安排168616万元，年末滚存结余168316万元。

    (四)国有资本经营预算安排

    全市国有资本经营预算收入安排560万元，支出安排560万元，当年收支平衡。

    在本次大会审议批准本草案之前，截止4月30日，市级安排支出11.7亿元，主要是上年度结转的支出、必须支付的本年度市级部门基本支出、项目支出和镇、街道办事处转移性支出。

    各位代表，2015年预算执行情况和2016年预算草案，与往年相比，主要发生了四个方面的变化：一是根据《预算法》的要求，2016年支出预算按照支出功能分类全部细化到了“项”级科目，基本支出预算按照支出经济分类全部细化到了“款”级科目，预算草案更加细化；二是本次报告仅对本级预算草案及本级预算执行情况做详细汇报；三是将2015年提前下达的2016年转移支付资金，按规定编入部门预算安排相关支出；四是将2016年部门预算编制情况草案一并向大会汇报，待大会批准同意后，将按规定批复到预算单位，并及时开展预算公开工作。

    三、依法理财，担当实干，全面完成2016年财政工作任务

    为确保顺利完成2016年财政工作任务，将重点做好以下几方面工作：

    (一)发挥财税职能，力争在支持发展上有新作为。大力实施积极财政政策，支持东部中央商务区、胶东国际机场、临空经济区、“两高两铁”等基础设施建设，不断增强经济发展内在动力。完善财政扶持激励机制，加大对战略性新兴产业、先进制造业和现代服务业的政策落实力度，构建现代产业发展体系。发挥财政政策导向作用，加快技术、产品、业态等创新，促进科技成果转化。落实减税政策，降低企业税费负担，扶持全市民营经济发展。支持企业上市融资，开展质量品牌提升行动，深入推进信息化、工业化和证券化深度融合。创新财政资金投入方式，引导社会资金投放，激发民间资本活力。创新融资方式，探索推广政府与社会资本合作模式，吸引和鼓励社会资本通过特许经营等方式，参与城市基础设施建设和公共事业投资运营。积极落实促进外贸发展的各项财税政策，加快出口退税进度，助力外向型经济发展。

    (二)强化收入组织，力争在聚财生财上有新突破。认真分析研判经济税收形势，搞好税源调查分析，建立健全项目引进税收评估机制，及时全面掌握全市财税动态，促进财政与经济良性发展。坚持财税库联席会议制度，加强对新机场、开发区大项目等重点税源的跟踪服务和管理，争取早日实现“项目到税源，税源到税收”的转化。落实“互联网+申报缴税”、“互联网+网上办税”，在方便纳税人的同时，通过科技治税、以票管税，提高税收征管质量和效率。完善综合治税机制，加强对重大建设项目、拆迁安置项目的管理，严把涉税信息传递、源头控管、股权转让监控等关键环节，充分发挥各方面的优势，确保税收及时征缴入库。按照中央的统一部署，认真做好营改增试点工作，对建筑业、房地产业、金融保险业和生活服务业进行调查摸底和评估分析，密切关注消费税、资源税、环境保护税、房地产税、个人所得税等改革动向，积极应对营改增对地方财税收入规模的影响，确保改革顺利实施。强化非税收入征管，加强财政票据管理，确保应收尽收。

    (三)立足公共财政，力争在保障民生上有新进展。完善民生保障机制，让广大群众共享改革发展成果。支出继续向农业农村倾斜，加大对精准脱贫的扶持力度，确保农业农村投入稳步增长。推进农业现代化，通过加大投入推进转变农业发展方式，加快农业技术创新。完善城乡义务教育经费保障机制，推进职业教育发展，提高生均公用经费标准，改善教育办学条件。多方筹集资金，坚持精算平衡，提高统筹层次，确保社会养老保险制度改革顺利推进。深化公立医院改革，着力建立新的体制机制，提高医疗保障水平，解决好群众看病难看病贵问题。推进城乡社会保障体系，加强保障性住房建设和居民养老服务配套，解决群众后顾之忧。稳步推进公务员职级并行和公车改革工作，确保上级政策落实到位。加大对公共安全、文化体育投入，提升群众幸福指数。开展“创文明城市·建美丽胶州”行动，加强基础设施建设，实施农村改厕，优化城乡环境，推动绿色循环发展。

    (四)深化财税改革，力争在理财水平上有新提高。按照建立公开透明、运行高效的现代财政制度要求，深化预算管理改革，完善政府预算体系，加强政府预算统筹，改进年度预算审核与控制方式，编制中期财政规划。试编权责发生制政府综合财务报告，全面反映政府收支及资产、负债等情况。推进集中支付电子化改革，扩大公务卡支出范围，加快预算执行进度，建立控制结余结转长效管理机制。积极推进完善内部控制制度，有效防控财政业务和管理中的风险。深化预算绩效改革，全面构建预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用的全过程绩效管理新体制。深化政府债务管理改革。建立规范的政府举债融资机制，实行政府债务规模控制，规范新增债务范围和程序，防范化解政府债务风险。深化支出管理改革，严格控制“三公”经费等一般性支出，加强财政资金的使用管理，进一步提高依法理财水平。开展“两学一做”专题教育，依托“讲党性 做忠诚财政人；讲奉献 做敬业财政人”双讲双做主题活动，教育党员干部学做“四讲四有”合格党员。

    各位代表，面对经济发展新常态，我们将在市委的坚强领导下，自觉接受市人大及其常委会的监督，认真听取市政协的意见建议，坚定信心，锐意进取，奋发有为，努力完成2016年预算任务，为加快建设幸福宜居的青岛北部新区而努力奋斗!