2015年1月20日在胶州市第十六届人民代表大会第四次会议上
市财政局局长周杰

    各位代表：

    我受市政府委托，向大会报告胶州市2014年财政预算执行情况和2015年财政预算(草案)，请审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

    一、2014年财政预算执行情况

    2014年，面对国内外复杂多变的经济环境，全市财税部门在市委、市政府的正确领导下，在市人大、政协的监督支持下，认真贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会精神，紧紧围绕建设现代化幸福宜居新区奋斗目标，坚持稳中求进工作总基调，实施积极的财政政策，依法组织财政收入，科学安排财政支出，深化财税体制改革，全年预算完成情况良好，为促进我市国民经济和社会各项事业发展提供了有力的财政保障。

    (一)财政收入情况

    2014年，全市完成公共财政预算收入675066万元，增长18.2%。其中：国税局完成87301万元，增长4.9%；地税局完成323315万元，增长7.9%；财政局完成264450万元，增长40.5%。

    1、税收收入完成588476万元，增长23.2%。主要收入项目有：

    (1)增值税61629万元，增长16.8%；

    (2)营业税124964万元，增长6.8%；

    (3)企业所得税47388万元，增长4.8%；

    (4)个人所得税26581万元，增长12.4%；

    (5)城市维护建设税22251万元，增长5.6%；

    (6)房产税12187万元，增长9.5%；

    (7)印花税5641万元，增长 8.9%；

    (8)城镇土地使用税41501万元，增长36.4%；

    (9)土地增值税29583万元，下降0.6%；

    (10)耕地占用税193309万元，增长67.9%；

    (11)契税23397万元，下降10.8%；

    (12)其他税收收入45万元。2、非税收入完成86590万元，其中：专项收入10421万元，行政事业性收费收入40611万元，罚没收入13069万元，国有资源(资产)有偿使用收入22489万元。

    (二)财政支出情况

    2014年，全市公共财政预算支出673896万元，同口径增长16%。主要支出项目有：

    1、一般公共服务115858万元，增长4.6%；

    2、国防392万元，增长180%；

    3、公共安全34445万元，增长9.5%；

    4、教育179540万元，增长20%；

    5、科学技术11608万元，增长10%；

    6、文化体育与传媒8659万元，增长11.5%；

    7、社会保障和就业38865万元，增长12.1%；

    8、医疗卫生46823万元，增长51.6%；

    9、节能环保3412万元，增长 9.2%；

    10、城乡社区78887万元，增长15.3%；

    11、农林水51466万元，增长11.9%；

    12、交通运输13536万元，增长73.1%;

    13、资源勘探电力信息等39025万元，增长18.3%；

    14、商业服务业等16011万元，增长2.5%；

    15、国土海洋气象等15842万元，增长66.1%；

    16、援助其他地区1887万元，增长19%；

    17、粮油物资储备1965万元，增长26.1%；

    18、债务还本付息15678万元，增长11.3%。

    (三)财政平衡情况

    按照现行财政体制，2014年全市公共财政预算收入完成675066万元，体制结算上解1148万元，全市地方可用财力673918万元，全市公共财政预算支出673896万元，当年结余22万元。

    2014年财政预算执行的主要特点：

    1、建设“发展财政”，全市经济活力不断增强。充分发挥财政资金支持引导作用，助力产业结构优化和经济发展方式转变。一是扶持民营经济发展。投入资金5900多万元支持企业技术改造、科技创新、智能装备制造，培育百强工业企业，加快企业上市融资。二是落实各项清费减税政策。对企业出口退税16.57亿元，促进外向型经济发展。全面落实“营改增”、小微企业和高新技术企业税收优惠政策，1.5万余家企业受益。暂停暂缓23项行政事业性收费，减轻企业负担1200多万元。三是加快融资担保体系建设。完善中小企业担保体系，全市5家担保公司共为359家企业提供融资担保18.7亿元。积极化解企业资金链和担保链风险，设立1亿元成长型企业扶持资金，与16家银行开展战略合作，累计提供搭桥资金122笔、8.54亿元。四是培植发展后续财源。积极培育壮大战略性新兴产业，大力支持高端服务业和金融业发展。紧紧抓住胶东国际机场正式获批机遇，发挥胶州国家级经济技术开发区和国际物流港招引优势，足额安排招商经费，加快大项目引进步伐，增强全市经济发展后劲。

    2、建设“实力财政”，收入量质实现稳步提升。始终把抓好收入征管作为重中之重，坚持依法征管、依法治税，全年税收收入占公共财政预算收入的比重达87%。一是明确收入目标，完善考核机制。年初科学分解任务，量化工作目标，落实工作责任，做实做好收入征管工作。制定收入任务考核办法，增加“降档”考核，对未完成全年收入计划的镇、街道办事处，根据年终综合考核得分，下降一个考核等次，调动各镇、街道办事处完成收入的积极性。二是加强部门协调，实施动态监控。坚持定期联席会议制度，积极协调收入征管部门，分析收入征管中的问题，及时掌握收入动态变化。充分运用财税库综合信息查询分析系统，加强对税源的实时监控和动态分析，确保了税收收入足额入库。三是实施综合治税，防止税收流失。严把源头控管、涉税信息传递、股权转让监控等关键环节，通过源头控管实现税收2.4亿元，通过涉税信息传递、股权转让监控实现税收9000多万元。牵头开展旧村改造税源清理，清理税源项目14处，入库税款1.71亿元。会同国地税开展税收征管质量和企业纳税情况检查，抽查企业18家，查出违法违规问题金额5707万元，查补入库税款500多万元。四是加强非税征管，确保应收尽收。完善非税收入考核，实行以票管收、源头控收，全市178个预算单位的15.6万份票据实施了财政票据电子化管理，财政专户缴存率达到100%。

    3、建设“绩效财政”，财政支出结构不断优化。坚持有保有压，量入为出，认真落实中央厉行节约反对浪费要求，切实把财政资金用在刀刃上。一是推进收入分配制度改革。在财力紧张的情况下，筹集资金1亿多元，增加在职及离退休人员津补贴，发放乡镇机关事业单位工作人员岗位补贴。二是加大农业、农村投入。及时足额发放各项惠农补贴，全年发放粮食直补等各项补贴资金1.5亿多元。争取上级资金6539万元重点支持一事一议、土地治理和农业产业化等项目。投入资金8760万元建设美丽胶州，实施农村环境综合整治和偏远村庄饮水安全工程。拨付资金5550万元开展农村土地承包经营确权登记颁证、建设农村产权交易平台等，加快推进农业现代化建设。三是加大对文化事业的支持力度。建成市民文化中心，实施公共文化服务提升“四个一百”工程，完善城乡公共文化服务建设体系。深入开展文化惠民村村行活动，对农村公益电影放映、文化下乡演出等进行补贴，丰富群众文化生活。四是统筹社会事业发展。全年计生支出1.2亿元，实施零岁健康工程，落实计划生育奖扶特扶、独生子女父母奖励和住院分娩补助等10多项法定奖励政策。全年公共安全支出3.44亿元，深入推进技防工程建设，实行治安动态监控，加强道路安全交通设施建设，提升群众安全感和满意度。五是着力改善城乡人居环境。拨付资金4020万元推进城乡公交一体化，实现城乡公交全覆盖，方便群众出行。安排资金4000万元，对全市供热企业进行补贴，提高供热普及率。投入资金6408万元加快农村危房改造和公租房建设,推动和加强住房保障工作。六是保障政府实事和重点工程投入。筹集资金9亿元，用于东部中央商务区建设，加快“腾笼换鸟”战略实施。投入资金5.73亿元保障三大中心、市民广场、三河治理和农村公路等重点工程建设，提升城市综合实力。投入资金3.16亿元，用于城乡环境综合治理、构建食品药品质量安全体系等政府实事，建设幸福宜居胶州。七是严控“三公”经费等一般性支出，将单位公用经费一律压缩5%，降低行政运行成本。研究制定了会议费、差旅费、培训费、因公临时出国经费、外宾接待经费、因公短期出国培训费等经费管理办法，初步形成了符合我市实际的公务支出标准体系。

    4、建设“阳光财政”，民生事业得到有效保障。保障和改善民生，始终是公共财政的优先方向，2014年全市民生支出占财政支出比重达到68%。一是加大教育投入。投入资金9126万元，对全市部分中小学和幼儿园实行新(扩)建，改善中小学和幼教办学条件。投入资金1579万元，用于教育装备“三项工程”和农村教师培训。投入资金3530万元，对我市农村中小学校车进行专项补贴。完善义务教育经费保障机制，投入资金8240万元，保障农村中、小学生均公用经费，义务教育免书本费。加大职业教育投入，拨付资金3200多万元，对职业学校实施免学费，补充生均经费，建设实训楼。全年教育支出17.9亿元，增长20%。二是深化医疗卫生事业改革。完善全民医保体系，投入资金2.04亿元，整合新型农村合作医疗和城镇居民医疗，并将财政补助标准由人均300元提高到340元。投入资金1.03亿元，实施公共医疗卫生提升工程，启动公立医院综合改革，加强基层医疗卫生机构建设，医疗卫生服务体系不断健全。全年医疗卫生支出4.6亿元，增长51.6%。三是完善社会保障体系。筹集资金1.53亿元，积极推进城乡居民养老保险一体化，保障基本养老金每月按时发放，连续10年提高企业退休养老金。筹集资金8000万元，将城市低保标准由每人每月480元提高到540元，农村低保标准由每人每年3420元提高到4200元，并发放物价补贴。投入资金5686万元对优抚对象和退役士兵进行补助，提高义务兵家属优待金5690元。投入资金5000多万元用于敬老院、日间照料中心和农村幸福院建设，为我市80岁以上老年人发放高龄补贴，健全“五位一体”社会养老体系。

    5、建设“创新财政”，财税管理改革不断深化。着力完善可持续发展的财政运行机制，不断推进科学理财、依法理财。一是积极推进预算公开。制定印发了《关于推进预决算公开工作的通知》、《胶州市“三公”经费预算管理和公开暂行办法》，公开了市级财政预决算、“三公”经费预算和部门预算，预决算公开有序推进。二是深化国库集中支付改革和公务卡管理。启动镇级国库集中支付工作，对镇级财政账户进行了清理，12处镇办和少海、产业新区两处功能区全部纳入国库集中支付范围。加强公务卡结算管理，联合市监察局印发了《关于进一步加强公务卡使用管理的通知》，强制推行公务卡结算，尽量减少现金使用。不断提高财政直接支付比例，增强财政资金使用透明度，全年市本级财政直接支付资金66.13亿元，直接支付比例达83.5%。三是加强财政资金管理。及时下达上级专项资金，对确实无法执行的专款，督促项目单位按照上级要求尽快提出资金调整使用方案。盘活存量资金，对全市财政性资金存放情况进行了摸底，通过定期存款、协定利率，实现财政资金保值增值。配合审计署认真完成土地出让金收支情况审计工作，及时提供有关资料，圆满完成了审计任务。四是强化财政监督管理。完善财政资金绩效评价体系，探索成立预算评审专职机构，从严控制政府性投资，全年审核政府投资项目46个，审减资金2.34亿元。加强全市会计人员管理，做好了新版会计证换发和会计人员继续教育工作。严格执行《财政违法行为处罚处分条例》，对全市行政事业单位“三公”经费等支出情况进行了专项检查，严肃查处账务处理不规范、支出不合规等问题，全市“三公”经费同比下降15%。五是加强政府债务管理。按照国务院《关于加强地方政府性债务管理的意见》要求，建立政府性债务风险预警机制，对政府债务进行清理、甄别，强化债务风险管控。六是加强财政干部队伍建设。积极开展以“为民、务实、清廉”为主题的群众路线教育实践活动，认真查摆“四风”问题，围绕“财惠民生、惟公行政”财政服务品牌，健全内控机制，规范权力运行，不断增强财政干部的大局意识、服务意识和法治意识，加强财政廉政风险防控，确保财政干部和财政资金“两个安全”，筑牢廉洁从政的思想防线。

    各位代表，2014年财政预算执行情况总体良好，但我们清醒地认识到，当前财政工作中仍面临一些矛盾和问题：收入方面，受国家结构性减税形成政策性减收、产业结构调整、房地产业下滑等因素影响，财政增收面临更大困难，财政收入中低速增长常态化趋势已经明朗。支出方面，改善民生、服务转型发展、支持城市建设、承担改革成本等各方面增支因素叠加，财政支出需求不断加大，财政收支矛盾十分突出。财政改革方面，2014年8月新《预算法》进行了修订，深化预算管理制度改革提出了改进预算管理，建立全面规范、公开透明的现代预算制度的要求。政府债务方面，控制政府债务规模，建立规范的政府举债融资机制，加强政府债务预算管理，控制和化解政府债务风险等工作任务艰巨。我们将高度重视这些问题，在今后相当长的一段时间内，全市上下仍需牢固树立勤俭节约办事业的思想，大力压缩一般性支出，集中资金保重点、保发展，确保全市经济平稳健康发展和财政收支平衡。

    二、2015年财政预算

    2015年是全面深化改革的关键之年，是全面推进依法治国的开局之年，做好今年各项财政工作，对于全面完成“十二五”规划，推进全市经济平稳健康发展，具有重要意义。全市财政工作总的指导思想是：全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中全会精神，以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，认真落实中央经济工作会议精神，继续实施积极的财政政策，主动适应经济发展新常态，提高收入质量，深化财政改革，加强民生保障，为建设幸福宜居的青岛北部新区提供有力的财政支持。
    根据上述指导思想，结合我市实际情况，2015年全市财政预算安排是：

    (一)财政收入情况

    2015年，全市安排公共财政预算收入77.6亿元，增长15%。

    1、税收收入67.67亿元，增长15%。主要收入项目有：

    (1)增值税73700万元，增长

    19.6%；

    (2)营业税147800万元，增长18.3%；

    (3)企业所得税55500万元，增长17.1%；

    (4)个人所得税31300万元，增长17.8%；

    (5)城市维护建设税25770万元，增长15.8%；

    (6)房产税14500万元，增长19%；

    (7)印花税6700万元，增长18.8%；

    (8)城镇土地使用税49200万元，增长18.6%;

    (9)土地增值税34200万元，增长15.6%；

    (10)耕地占用税210450万元，增长8.9%；

    (11)契税27530万元，增长17.7%。

    2、非税收入9.96亿元，其中：专项收入33000万元，行政事业性收费收入40700万元，罚没收入13200万元，国有资源(资产)有偿使用收入12700万元。

    (二)财政支出情况

    2015年，全市安排公共财政预算支出77.3亿元，增长14.7%。主要支出项目有：

    1、一般公共服务127200万元，增长9.8%；

    2、国防440万元，增长12.2%；

    3、公共安全39500万元，增长14.7%；

    4、教育210280万元，增长17.1%；

    5、科学技术13380万元，增长15.3%；

    6、文化体育与传媒9960万元，增长15%；

    7、社会保障和就业45600万元，增长17.3%；

    8、医疗卫生54860万元，增长17.2%；

    9、节能环保3930万元，增长15.2%；

    10、城乡社区91030万元，增长15.4%；

    11、农林水58560万元，增长13.8%；

    12、交通运输15500万元，增长14.5%；

    13、资源勘探电力信息等44260万元，增长13.4%；

    14、商业服务业等18200万元，增长13.7%；

    15、国土海洋气象等17900万元，增长13%；

    16、援助其他地区2260万元，增长19.8%；

    17、粮油物资储备2240万元，增长14%；

    18、债务还本付息17900万元，增长14.2%。

    (三)财政平衡情况

    按照现行财政体制，2015年全市公共财政预算收入77.6亿元，体制结算上解0.3亿元，全市地方可用财力77.3亿元，公共财政预算支出77.3亿元，财政收支基本平衡。

    三、创新思路，精心谋划，全面完成2015年财政任务

    为确保2015年财政工作任务的完成，我们将做好以下几方面工作：

    (一)强化财政职能，着力推动经济发展提质增效。围绕市委、市政府的决策部署，进一步优化政府公共资源配置，充分发挥财政政策导向作用，主动适应经济发展新常态，支持战略性新兴产业和服务业发展，积极发现培育新的增长点。继续贯彻积极的财政政策，创新财政资金分配方式，把投资基金作为转变财政扶持产业发展的主要途径，设立科技、高端制造等产业引导资金，发挥资本市场优化资源配置功能，吸引社会资本加快推进全市经济转方式、调结构。加强对实体经济的支持，设立民营经济发展扶持奖励资金，实施“百千万”成长工程，支持企业上市融资、升级扩产，通过推进“营改增”，落实小微企业税收减免等政策，推动全市工业企业集聚壮大。完善财政扶持激励机制，有序推进东部中央商务区建设开发，完善区域功能布局，打造商务中心区。调整完善开发区财政体制，支持国家级胶州经济技术开发区加快发展。依托胶东国际机场建设优势，全面启动临空经济区建设。积极融入国家“一带一路”发展战略，建设多式联运综合服务中心。通过筑巢引凤，力争在引进高端、高质项目上实现新突破，不断增强财政经济发展的内在动力。

    (二)依法科学理财，致力推动财政收入稳步增长。做好收入形势研判和税源预测，准确把握国内外经济形势变化，强化收入预测分析，把握工作主动权。完善财政收入考核办法，挖掘税收征管潜力，密切关注税源变动趋势，突出对主体税种、骨干税源和重点企业的税收征管。积极利用信息化手段强化税源管控，牢牢抓住发票管理等关键环节，通过科技治税、以票管税，全面提高税收征管质量和效率。强化综合治税，完善协税护税联动机制，充分发挥各方面的优势，多渠道多环节防范偷漏税款行为的发生。依法规范非税收入管理，将非税收入比重控制在合理区间，不断提高非税收入质量。强化预算约束，从严控制“三公”经费，继续将单位公用经费压缩5%，构建厉行节约长效机制。

    (三)坚持民生优先，努力完善基本公共服务体系。按照“积极有为、量力而行”的原则，优化公共财政支出结构，全力推动民生实事工程，促进经济社会统筹发展。支持现代农业发展，加快转变农业发展方式，继续抓好重点农业园区建设，实施农村精准扶贫开发，落实强农惠农富农政策，促进农业稳定发展。完善义务教育经费保障机制，提高生均公用经费标准，增加班主任津补贴，着眼教育均衡发展，加大对农村教育投入力度，加强教师队伍培训，继续做好城乡教师支教、挂职双向交流活动，让农村和贫困家庭的孩子都能接受公平的有质量的教育。继续深化医疗卫生体制改革，健全公共卫生服务体系，巩固和扩大基本药物制度成果，推进公立医院综合改革，切实降低群众就医费用，改善群众就医条件。健全社会保障体系，构建以基本医疗保险、大病医疗保险、大病医疗救助为主的综合性社会医疗保障体系，提高城乡居民医疗保障水平。推进银发安康工程，完善“五位一体”社会养老服务体系。实施城乡养老保险一体化，确保城乡居民老有善养。注重保障基本民生，加大社会救助力度，关注低收入群众生活，支持公租房等保障性住房建设。做好就业工作，深化4J就业模式，落实创业补贴，鼓励创业带动就业。保护生态环境，实施节能减排和水环境全域治理，推进城乡环卫一体化，建设美丽胶州。继续加大对文化、计生、安全生产和“平安胶州”等支出投入力度，保障全市政府实事和重点支出需要，不断改善人居生活环境。

    (四)深化财政改革，全力构建现代财政管理制度。按照中央、省和青岛市深化财税改革的要求，重点推进预算管理制度、财政支出管理制度、政府债务管理制度等改革。建立透明预算制度，扩大公开范围，细化预决算公开。完善政府预算体系，建立健全一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算体系，将政府收支全部纳入预算管理，实现“收入一个笼子，预算一个盘子”的大统筹机制。改进预算平衡方式，将财政预算收入由约束性转向预期性，逐步建立跨年度预算平衡机制。改革专项资金分配管理模式，不断提高一般性转移支付比例，控制、压缩专项转移支付规模。清理规范税收等优惠政策，提高审批效率，优化营商环境，提高依法治税能力。建立盘活财政存量资金长效机制，加强结余结转资金清理，提高财政资金使用效益。逐步推进国库集中支付电子化改革，提高财政资金支付效率。加强政府债务预算管理，建立落实偿债准备金和统计监测制度，规范融资平台管理，将债务率控制在风险线以内。大力推进政府和社会资本合作模式(PPP)，鼓励社会资本投资基础设施和公共服务领域，降低政府债务风险。强化财政监督和财政资金预算绩效评价，做到“花钱必问效，无效必问责”，不断提高财政依法行政和依法理财水平。

    各位代表，新的一年财政工作任务光荣而艰巨，我们将在市委、市政府的正确领导下，在市人大、政协的监督指导下，在社会各界的大力支持下，凝心聚力，攻坚克难，确保圆满完成2015年财政预算任务，为建设航空之城、物流之城、尚德之城、生态之城，加快向幸福宜居的青岛北部新区迈进而努力奋斗!